|
Contenu
|
Méthode pédagogique :
- Pour un bénéfice pédagogique accru, les participants s’exercent à l’application pratique des concepts à travers des mises en situation et des cas pratiques. Cette approche permet aux participants de s'initier aux techniques de gestion de trésorerie et d'être plus à l'aise pour déterminer les besoins en trésorerie, sélectionner les financements…
Programme :
Place de la trésorerie dans la structure financière de l'entreprise
- Approche par le bilan / les flux
- Les causes de la dégradation de trésorerie
- Quelles sources d'économies possibles ?
Établir les besoins de trésorerie
- Les trois niveaux de prévision de trésorerie
- Quelle visibilité de liquidité ?
- Elaborer un budget de trésorerie
- Principes
- Étapes nécessaires
- Présentation du budget
- Méthodes de construction
Cas pratique : élaboration des prévisions de trésorerie en date de valeur sur la base d’un cas concret
Sélectionner les financements les plus adaptés et/ou les placements les plus rémunérateurs
- L'optimisation des relations bancaires
- Dresser l'inventaire des conditions bancaires (jours de valeur, taux, commissions)
- Que peut-on négocier ? Faut-il préférer des commissions au forfait ?
- Bien appréhender les différents types de financements
- Quels contrôles opérer sur les documents bancaires : avis d'opération, relevé de compte et échelle d'intérêt ?
Mise en situation : entraînement à la négociation
- Contrôler la facturation bancaire, la tarification des moyens de règlement
- Comment calculer le coût réel d'un emprunt ? Contrôler l'échelle d'intérêt ?
- Choisir ses placements à court terme
- Arbitrer entre rentabilité, sécurité, liquidité
- Mesurer la performance d'un placement
- Les différents placements possibles
- Étude des principaux financements à court terme : découvert, crédit fournisseur, crédit spot, escompte commercial, Dailly, affacturage, avance en devises…
Autodiagnostic : chaque participant évalue sa pratique et identifie ainsi les points forts et les améliorations à apporter
Mise en situation : sélection du placement adapté à ses besoins
Suivre l'évolution de ses besoins en trésorerie
- Quelle gestion au quotidien ?
- Analyse des écarts entre prévisions et réalisations
- Procéder aux ajustements périodiques
- Quelle réactualisation ?
- Répartir les mouvements entre banques
- Identifier et gérer les mouvements aléatoires
- La maîtrise des risques
- Mesurer son exposition au risque de change
- Volatilité et diversification
- Quelles méthodes de gestion du risque de change ?
- Les autres risques financiers : fraude…
- Comment sécuriser les transactions ?
- Dématérialisation des chèques, des factures
Animateur :
|
